送金先が香港の会社です。よくあることなのでしょうか？
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広東省や浙江省の工場から購入しようとしています。営業許可証にはある会社が記載され、銀行口座情報には別名の香港企業が記載されています。営業担当者は、よくあることだと言います。
香港企業が、本土のサプライヤーに関する取引で売主や授権された代金受領者となること自体は、適法にあり得ます。ただし、所在地だけでは送金指示が本物か分かりません。支払い前に各当事者を特定し、この注文での役割を明らかにし、送金指示を独立した方法で確認してください。本ガイドでは、この体制が存在する理由、当該香港企業とサプライヤーとのつながりを調べる方法、支払いを保留すべき状況を説明します。
本土の輸出業者が香港企業を使う理由
求めるべき資料を考えるうえで、理解しておきたい理由が2つあります。
1つ目は外国為替です。中国本土では貿易代金の受取りに外国為替規則が適用されます。輸出代金は要件を満たす外貨口座に保有するか人民元に交換でき、銀行の審査や必要書類は取引と適用規則によって異なります。香港には外国為替管理はありませんが、銀行には顧客のデューデリジェンスと取引監視の要件があります。したがって、香港口座はコンプライアンス確認を回避する手段ではありません。SAFE、香港基本法、HKMA。
2つ目はグループ構造です。香港企業が商品を仕入れて再販売する、買主と売主として契約する、あるいは別途の授権により代金を受領する場合があります。これらは異なる体制です。実際の売主、製造業者、受取人を書類で特定し、グループ名や営業担当者の説明だけから役割を推測しないでください。会社が設立されていることだけでは、特定の支払体制の授権や適法性は確認できません。
「よくあること」から分かること、分からないこと
適法に成り立つ体制であるということは、香港の受取人というだけで問題の兆候とはならない、という意味です。しかし、その香港企業が当該サプライヤーと関係することや、この支払いを受け取る権限を持つことまでは示しません。香港会社を設立した人なら誰でも同じ構造を利用でき、登記会社は誰が何のために作ったかにかかわらず、実在する法的主体です。
そのため、問うべきなのは「香港会社が代金を受け取るのは普通か」ではなく、「この香港会社はこの本土サプライヤーと関係があり、この注文について売主が指定した相手なのか」です。書面資料と独立した確認が必要です。
関係を調べる方法
香港会社登記処で検索する
会社登記処の公式e-Services Portalで、正確な登記名称を検索します。会社名と書類索引の検索は無料ですが、詳細レポートや書類画像には料金がかかる場合があります。2023年12月27日以降、登記処の主な識別番号は商業登記番号（BRN）です。古い書類に旧CR番号が記載されている場合は、ポータルのCR No./BRN Mapping機能で対応を確認します。検索料金、UBIの案内。
登記された英語名または繁体字中国語名で検索してください。簡体字の検索で結果が出なくても、会社が存在しないことにはなりません。正確な名称の会社が存在し、解散済みではなく存続しているかを確認し、設立日を記録します。料金や画面は変わるため、公式ページを基準にしてください。
香港会社は英語名、中国語名、その両方のいずれかを持てます。実際に登記された名称だけを比較します。登記事務所が会社サービス業者から提供されている場合もあり、従業員や生産設備の所在地を示すとは限りません。会社名、会社サービスの業務。
提出記録とその基準日を読む
関連する提出記録を入手し、どの時点の情報なのかを確認します。香港の非公開会社では、周年申報書（Annual Return）はその申報基準日時点の事項を記録します。新設会社は最初の提出期限がまだ来ていない場合があります。必要に応じてその後の提出資料も確認します。公開記録の個人情報は保護または一部非表示となる場合があり、株主情報を最終的な実質所有者の完全な一覧として扱うべきではありません。周年申報、保護される情報、重要支配者登記冊。
提出書類にある会社秘書役はサービス上の役割であり、その人物が会社を支配していることを示すものではありません。
役員や株主を比較する
提出記録の取締役と株主を、本土企業の法定代表人、入手可能ならその株主と比較します。
独立して確認した出資関係は、説明された関係の裏付けになります。ただし、同姓同名、共通の取締役、似たグループ名、共通住所だけでは、共通所有やこの代金の受領権限は証明できません。法人株主の場合は、正確な法的主体と登記情報を照合します。ウェブサイト、カタログ、過去のインボイスは補助的な背景情報として扱い、現在の受領権限を独立して証明する資料とは考えないでください。
注意点は2つです。ローマ字表記の氏名は一致することがあり、公開記録の本人情報も一部に限られるため、氏名の一致は相手に確認すべき手掛かりであって、確定事項ではありません。また、専門の取締役や名義上の取締役は無関係の会社にも就任するため、共通の取締役がいることは関係の可能性と両立しても、その関係を確立しません。法人株主が名義人や他の法域の会社であっても、つながりがないと判明したわけでも、確認が済んだわけでもありません。相手に説明と資料を求めます。
サプライヤー自身の資料で香港企業を探す
長く利用されている香港の受取会社なら、サプライヤーのサイト、カタログ、過去のインボイス、PI、契約書に現れる傾向があります。見つかれば補助情報になりますが、サイトや古いインボイスはコピー、陳腐化、改変され得ます。銀行口座情報にしかなく、相手の公開資料に一切ないなら質問すべき点ですが、それだけで結論は出せません。
役割を書面で求める
売主と予定受取人の双方に、この注文での役割を、正式名称、注文・契約番号、授権された送金情報とともに書面で確認してもらいます。指定受取人への支払いで買主の支払義務が履行されるか、納品・品質・返金の責任をどの事業者が引き続き負うかを、契約に明記すべきです。指示する人の権限は独立して確認します。印、レターヘッド、会社ドメインからの返信だけでは不十分です。
香港企業自体が売主なら、契約もそのとおりにし、本土工場は売主ではなく製造業者または供給者として記載します。本土企業が売主で、香港企業が受領者なら、その構造を記載します。どちらも適法に成り立ち得ます。重要なのは、実態に合った構造を書類に示すことです。
支払いを保留すべき場合
次の状況では、解消まで支払いを保留してください。
- 銀行口座情報が変更された。予期しない受取人や口座情報の変更は保留の理由です。以前から知っている電話番号など、変更依頼とは独立して確立した連絡方法で確認します。署名入り書類が添付されていても、いつものメールから届いたように見えても同様です。支払いを急がされても確認を省略しないでください。FBIの案内。
- 確認を省くよう圧力がかかる。理由が何であれ保留すべき状況です。
- 関係を書面で示せない。受取人自体を特定できても、真正性を確認できる形式で売主の確認が得られるまで、代金の受領権限は未確認です。
- 香港企業が設立されたばかり。新設会社を使う理由を尋ね、支払い前に役割を確認します。
- 受取銀行が香港以外にある。銀行の所在法域を確認し、想定していた支払体制と異なる理由を尋ねます。
- 名称がサプライヤーや有名企業に似ているが同一ではない。似た名称を同一主体とみなさず、正確な登記名称と識別番号を比較します。
これらの確認で分かること
整合した記録は、主体の特定や説明された関係の不確実性を減らせます。しかし、送金指示が真正であること、受取口座が説明どおり支配されていること、納品されることは確立しません。未解決の相違を明示したまま、独立した送金確認を終えてから進めるか判断してください。
会社登記の検索は銀行口座の確認ではありません。予定送金で使える受取人・口座確認を取引銀行に尋ね、売主が提供した銀行書類を独立して真正性確認してください。その確認にも限界があり、納品や資金回収を保証するものではありません。
本ガイドの対象外
本ガイドは、香港の受取会社の特定と、本土サプライヤーとの説明された関係を扱います。香港会社の銀行口座を誰が支配するか、公開提出資料を超える実質所有者の調査は扱いません。香港の契約法、ご自身の法域における香港企業への支払いの税務、信用状などの決済手段も対象外です。製造・出荷の実行を判断するものでも、法律助言でもありません。
サプライヤーの書類に記された本土企業を登記情報で確認し、受取人と比較し、未解決事項を明示した結果を希望される場合は、お手持ちの資料で確認を依頼できます。